Faut-il transformer ses PERP et Madelin en PER ? – Chronique du jeudi 29 octobre 2020
Olivier :
Ce soir, on répond à Maxime qui nous écoute à Bordeaux. Maxime nous demande s’il doit accepter la proposition de sa banque de transformer son PERP en PER IN …
Stéphane, de quoi parlons-nous ?
Stéphane :
Les contrats Madelin datent de 1994, donc de presque 30 ans.
La loi Madelin visait à inciter les professions libérales à son constituer une retraite complémentaire.
Par la suite, des produits identiques ont vu jour pour les salariés, les PERP.
Les PERP (pour les salariés) et les MADELINS (pour les Chefs d’entreprises ou les professions libérales) peuvent être fusionnés en un produit unique les PER-IN.
Olivier :
On a déjà abordé ce point, tous les trois (MADELIN / PERP / PER) ont une caractéristique commune, ce sont des produits “retraite” à forte incitation fiscale.
C’est-à-dire que les versements sur ces produits d’épargne réduisent les impôts de façon importante.
Stéphane :
Oui ça c’est le dénominateur commun de ces 3 produits.
Olivier :
Alors, quel avantage y a-t-il à transformer PERP et Madelin en PER IN ?
Stéphane :
PERP et Madelin n’ont pas eu autant de succès qu’ils auraient pu avoir.
Les PER IN, ont par rapport aux PERP et aux Madelin au moins 4 améliorations notables …
… qui vont permettre à ces produits de retrouver un évident intérêt.
Olivier :
Lesquels ?…
Stéphane :
1- Le PER bénéficie d’un cas de déblocage anticipé supplémentaire :
Les sommes versées sur le PER peuvent être débloquées en cas de décès du conjoint, d’invalidité, d’expiration des droits aux allocations chômage, de surendettement, de cessation d’activité non-salarié, et la nouveauté : d’acquisition de la résidence principale, cette dernière condition offre un avantage substantiel, notamment pour une clientèle plus jeune.
- Le PER est transférable à tout moment et offre la faculté de regrouper ses contrats :
Le PER a cet avantage nouveau de pouvoir regrouper tous les anciens produits retraite, individuels et collectifs, sous un même contrat unique.
Le PER est transférable à tout moment.
Si votre PERP ou Madelin est ouvert depuis plus de 10 ans, le transfert est gratuit, sinon, il entraîne des frais de transfert (5% max).
Olivier :
Ça permet de faire jouer la concurrence !
Stéphane :
Oui.
- Des modalités de gestion sécurisantes :
La gestion par défaut du PER est une gestion pilotée. Adaptée aux épargnes sur le long terme, ce type de gestion permet des placements plus dynamiques lorsque vous êtes loin de la retraite, et une sécurisation progressive des investissements à mesure que le départ en retraite approche.
Mais surtout !
L’essentiel …
4- Au moment de la retraite PERP et Madelin offraient seulement la possibilité de bénéficier d’une rente viagère :
Avec le PER il est désormais possible de sortir en rente viagère ou en capital.
Cette dernière option est pour moi déterminante dans l’intérêt du PER.
La sortie exclusive en rente était beaucoup trop restrictive. La possibilité de sortir du PER en capital est pour moi primordiale.