Les produits retraite – Chronique du mercredi 16 septembre 2020

Conseils de Famille – La chronique patrimoine de Sud Radio
Par Olivier Daudé et Stéphane Molère

Les produits retraite

Olivier : Aujourd’hui nous allons parler de “produits financiers” et plus précisément “produits retraite”

Stéphane : Nadine, à Nîmes nous dit avoir souscrit à un PERP et ne pas bien comprendre comment ça marche.

Les PERP (pour les salariés) et les MADELINS (pour les Chefs d’entreprises ou les professions libérales) ont été fusionnés en un produit unique les PER-IN
Nous allons donc parler des PER-IN

Olivier : Ok Stéphane, Alors à quoi sert un PER-IN ?

Stéphane : Les contrats Madelins datent de 1994, donc de presque 30 ans.
La loi Madelin visait à inciter les professions libérales de se constituer une retraite complémentaire.
Par la suite, des produits identiques ont vu jour pour les salariés : les PERP.
Tous sont devenus des PER.
Ces produits visent donc à inciter les actifs à se constituer une retraite complémentaire.

Olivier : Alors comment fonctionne cette incitation ?

Stéphane :
Le PER est un produit qui a deux vies :

1- La phase de souscription, pendant la période d’activité professionnelle. Toutes les sommes versées sur les PER viennent en déduction du revenu fiscal imposable.

Olivier : Par exemple ?

Stéphane : Prenons l’exemple suivant :
Votre foyer dégage 60 000 euros de revenus par an.
Votre tranche marginale d’imposition est de 30%, c’est à dire que tout ce que vous gagnez au-delà de 27 000 euros est taxé à 30 %.
Imaginons maintenant que vous versez 5000 euros par an sur votre PER.
Votre revenu fiscal taxable n’est plus de 60 000 euros mais de 55 000 euros.
Comme sur cette tranche vous êtes taxé à 30% de vos revenus, par effet mécanique vous réalisez une économie d’impôts de 1 500 euros par an.

Olivier : Et la seconde vie ?

Stéphane :

2- Une fois validé votre retraite au régime général, vous pouvez activer votre PER, c’est à dire, soit demander à bénéficier d’une rente mensuelle, soit demander que vous soit versé le capital constitué. Attention, dans ces 2 cas, vous serez fiscalisé sur les revenus dégagés.

Olivier : Donc si j’ai bien compris, je bénéficie d’une incitation fiscale à me constituer une retraite qui me permettra de bénéficier d’un capital ou d’une rente à la retraite …

Stéphane : Oui mais attention, sauf circonstances exceptionnelles, les fonds que vous versez sur votre PER sont bloqués jusqu’à votre retraite. Il ne faut donc vraiment y verser que les sommes dont vous êtes sûr de ne pas avoir besoin …
… C’est une question de bon sens !