Contrat d’assurance vie à PB différée
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Contrat d’assurance vie à PB différée
Ce soir, nous répondons à Mathilde qui nous demande s’il y a des contrats d’assurance vie qui permettent de bénéficier d’une rente ?
Stéphane : L’essentiel des contrats d’assurance vie permettent de capitaliser du patrimoine, c’est-à-dire de voir son capital croître dans le temps.
Mais il y a en effet une forme de contrat d’assurance vie qui permet de générer des revenus sans pour autant payer une forte fiscalité, même avant les fameux 8 ans à partir desquels la fiscalité sur la plus-value est atténuée.
Mathilde nous demande ce qu’est un contrat d’assurance vie à Participation aux bénéfice différé.
Olivier : C’est quoi un contrat d’assurance Vie à PB différé, ça sert à quoi et surtout ça sert à qui ?
Stéphane : Commençons par répondre à la question : A quoi ça sert ?
Usuellement un contrat d’assurance vie est un outil de capitalisation.
C’est-à-dire que l’on espère que les sommes versées sur un CAV prennent de la valeur avec le temps.
Mais que ce passe-t-il si j’ai besoin régulièrement de retirer (distribuer) de l’argent provenant de mon contrat d’assurance, par exemple pour bénéficier d’un complément de retraite ? Ou financer les études de mes enfants ?
Avec un contrat classique je vais devoir payer de la fiscalité sur la plus-value à chaque retrait d’argent, fiscalité accentuée si mon contrat à moins de 8 ans.
Un contrat d’assurance vie à PB différée sert à considérablement abaisser cette fiscalité.
Olivier : Donc un contrat d’assurance vie à PB différée permet de retirer de l’argent chaque mois de mon contrat d’assurance vie, sans fiscalité.
Stéphane : Oui exactement
Olivier : Et comment ça marche ?
Stéphane : Le contrat d’assurance vie à PB différée dispose de deux compartiments.
Un peu comme s’il y avait 2 comptes.
Le premier sert à y verser le capital de départ.
Le second à recueillir tous les bénéfices.
Quand je fais un rachat de mon contrat d’assurance vie, je le fais sur le premier compte. Comme je ne sors pas de bénéfices, je ne paye pas de fiscalité.
Olivier : Et à qui ce type de contrats à PB différés s’adressent t ils ?
Stéphane : Ces contrats s’adressent à des investisseurs qui ont besoin de tirer un revenu de leurs contrats d’assurance vie, sans pouvoir attendre 8 ans.
Typiquement :
- Des parents qui ont besoin de faire des retraits pour payer les études de leurs enfants,
- Des retraités qui ont besoin d’un complément de revenus,
Olivier : Et comment cela se passe t’il en cas de décès ?
Stéphane : L’assureur verse aux bénéficiaires les fonds initialement versés ainsi que les plus-values stockées sur le second compte. Comme un contrat classique.
Olivier : Un inconvénient ?
Stéphane : Comme toujours une contrepartie à ces avantages.
Il n’est pas possible de complètement fermer un contrat à PB différé avant 8 ans, je dois à minima laisser les bénéfices placés sur mon compte bis.
Pendant les 8 premières années, je ne pourrai donc retirer que le capital initialement versé.
Conseils de Famille – La chronique patrimoine de Sud Radio
Par Olivier Daudé et Stéphane Molère